第一部分 云南艺术学院附属艺术学校概况
一、简介
二、部门基本情况
第二部分 2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、国有资产占用情况
二、部门绩效自评情况
三、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 云南艺术学院附属艺术学校简介
一、简介
云南艺术学院附属艺术学校（原云南艺术学院附中）始建于1959年8月，位于美丽的春城昆明市云南艺术学院内，是隶属云南省教育厅的一所综合性的中等艺术专业学校，主管部门为云南艺术学院。
学校现设音乐、美术、舞蹈三个专业科，音乐类含音乐、播音与节目主持等专业，美术为美术绘画专业，舞蹈为舞蹈表演专业。办学层次分别为：三年制中专、六年制中专,毕业后发中专文凭，可直接报考全国各高等院校，也可依照当年中专毕业生政策就业。
二、基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入2019年度部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共1个，其中：事业单位汇总录入1户，其中含单位1个，占单位总数的100%；较上年无增减。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
现有事业编制105名，教职工75人。年末学生总数404人。学校年末实有车辆2辆。
第二部分 2019年度部门决算表
（详见附件）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、财政专户管理资金收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
云南艺术学院附属艺术学校2019年度总收入2061.46万元。其中：财政拨款收入1202.13万元，占总收入的58.3%；上级补助收入570.77万元，占总收入的27.7%；事业收入262.8万元，占总收入的12.7%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入25.76万元，占总收入的1.3%。与上年对比，总收入增加24.5万元，增长幅度为1.2%，其中财政拨款增加77.65万元，主要是本年项目专项经费增加；事业收入减少67.2万元，主要是学生人数减少；上级补助收入增加1.17万元；其他收入增加12.89万元。
二、支出决算情况说明
云南艺术学院附属艺术学校2019年度支出合计1893.94万元。其中：基本支出1734.54万元，占总支出的91.58％；项目支出159.4万元，占总支出的8.42％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出0万元，占总支出的0％。总支出与上年对比增加12.79%,主要原因是人员经费中在职人员政策性增资。
（一）基本支出情况
2019年度用于保障学校正常运转支出1734.54万元，与上年对比增加12.74%,主要原因是在职人员政策性增资及社保费正常增加。包括工资福利支出占基本支出的83.35％；商品和服务支出占基本支出的15.02％；对个人和家庭补助支出占基本支出的1.63%。
（二）项目支出情况
2019年度用于专用设备购置及校舍维修142.49万元。
结余、结转情况
2019年事业基金弥补收支差130.75万元。项目支出结转300万元，为助学金。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
云南艺术学院附属艺术学校2018年度一般公共预算财政拨款支出903.86万元,占本年支出合计的47.72%。与上年对比减少7.96%,主要原因本年生均拨款减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.教育支出822.4万元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.99%。
2.社会保障和就业支出1.46万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.16%，主要用于退休公用经费。
3.住房保障支出80万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.85%，主要用于职工住房公积金缴交。
4.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2019年学校无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，原因是生均财政拨款全部用于人员经费。与2018年一致。
四、其他重要事项及相关口径情况说明
（一）国有资产占用情况
截至2019年12月31日，云南艺术学院附属艺术学校资产账面原值总额4194.47万元，其中，流动资产1924.38万元，固定资产1265.41万元，长期投资0万元，在建工程0万元，无形资产1733.47万元，其他资产0万元。
（二）相关口径说明
1、基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
2、按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
3、“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
1.财政拨款：财政拨款是各级财政部门按批准的预算，将财政资金拨给预算单位的过程。其资金来源一般为本级政府财政收入，一般用于公共事业（教育、卫生、交通、市政、科研、国家大中型建设项目等）的资金。
2.事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校收取的学费、住宿费、考试考务费等收入，通过承接科研项目、开展科研协作、转化科技成果、进行科研咨询等取得的收入。
3.其他收入：其他收入是指学校取得的除财政补助收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入以外的各项收入。包括投资收益、银行存款利息收入、损赠收入、租金收入等各种收入。
4.基本支出：基本支出指学校为维持正常运转和完成日常工作任务而发生的各项支出，包括基本工资、津贴、离退休费、住房公积金、奖助学金等人员经费，以及办公费、水电费等日常公用经费。
5.项目支出：项目支出是学校为完成特定的工作任务或发展目标，在基本支出预算以外，通过项目专项资金安排的支出，包括财政专项资金、各类横向科研课题经费及其他专项资金等。
6.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及上述人员缴纳的各项社会保险缴费。
7.商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出），包括办公费、印刷费、水电费、差旅费、维修（护）费、培训费、会议费、劳务咨询、公务接待费、专用材料费等。
8.对个人和家庭的补助支出：反映政府用于对个人和家庭的补助支出，主要包括：离退休费、抚恤金、医疗费、助学金、住房公积金等。
9.其他资本性支出：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等发生的支出。
